La dichiarazione di successione comunica all’Agenzia delle Entrate chi sono gli eredi e quali beni passano a loro: conti, titoli, immobili. Va presentata entro 12 mesi dal decesso. Al CAF Centro Fiscale la prepariamo e la inviamo noi, calcoliamo le imposte e facciamo le volture degli immobili, anche nel sistema tavolare del Friuli Venezia Giulia. Ti riceviamo a Udine e a Cividale del Friuli su appuntamento, oppure seguiamo la pratica a distanza da tutta Italia, con il primo contatto su WhatsApp. Prima di iniziare ti facciamo un preventivo gratuito.
Cosa facciamo per te
- Analisi della situazione: eredi, testamento, beni da dichiarare e se la dichiarazione è obbligatoria
- Elenco dei documenti che servono nel tuo caso; la visura catastale del defunto la recuperiamo noi
- Compilazione e invio telematico della dichiarazione all’Agenzia delle Entrate
- Calcolo delle imposte (successione, ipotecaria, catastale) e verifica delle agevolazioni, come la prima casa
- Volture degli immobili, catastali o tavolari
- Glifo, la dichiarazione protocollata che serve in banca e in posta per sbloccare conti e titoli del defunto
Come funziona
- Ci contatti. Su WhatsApp, al telefono o con il modulo: ci racconti chi sono gli eredi, se c’è un testamento e quali beni ci sono.
- Documenti e preventivo. Ti diciamo quali documenti servono nel tuo caso e quanto costa la pratica, prima di cominciare.
- Prepariamo e inviamo la dichiarazione. Basta un solo erede come dichiarante, per tutti. Le imposte vengono addebitate in un’unica soluzione sul suo IBAN.
- Arriva il glifo. Di solito circa 10 giorni dopo l’invio e il pagamento: con il glifo gli eredi sbloccano conti, titoli e libretti del defunto.
- Volture degli immobili. Se ci sono immobili, la voltura arriva in circa 30 giorni: da lì risultano intestati agli eredi.
Anche a distanza, da tutta Italia
La successione è una pratica delicata: preferiamo parlarne prima con te. Scrivici su WhatsApp, ascoltiamo la tua situazione e ti diciamo quali documenti mandarci. Poi seguiamo la pratica a distanza, senza che tu debba venire a Udine.
Dove si presenta la dichiarazione di successione a Udine?
La dichiarazione di successione si presenta online all’Agenzia delle Entrate: non serve andare a uno sportello. La dichiarazione su carta resta solo per casi particolari, per esempio per chi vive all’estero e non può inviarla online. In pratica:
- Con un CAF o un professionista abilitato, che prepara e invia la dichiarazione, calcola le imposte e fa le volture degli immobili. È quello che facciamo noi, a Udine, a Cividale o a distanza.
- Dal notaio, che serve solo per alcuni atti: la pubblicazione di un testamento olografo o la rinuncia all’eredità, che si può fare anche nella cancelleria del Tribunale di Udine, su prenotazione.
Per informazioni sulla pratica c’è anche l’ufficio territoriale di Udine dell’Agenzia delle Entrate (atti pubblici, successioni e rimborsi), in via Gorghi 18. Se preferisci che ce ne occupiamo noi, raccogliamo i documenti con te, prepariamo e inviamo la dichiarazione e facciamo le volture: tu non devi andare da nessuna parte.
Che cos’è la successione e come funziona?
La successione è il passaggio dei beni, attivi e passivi, dal defunto ai suoi eredi. Con la dichiarazione di successione, obbligatoria nella maggior parte dei casi, si comunica all’Agenzia delle Entrate chi sono gli eredi. La successione può essere:
- legittima, regolata dalla legge quando non c’è un testamento;
- testamentaria, quando il defunto ha lasciato un testamento.
Si presenta un solo modello per tutti gli eredi, non uno per ciascuno. Basta che un erede faccia da dichiarante, con i documenti d’identità e i codici fiscali del defunto e di tutti gli eredi, e indichi un unico IBAN su cui vengono addebitate le imposte. Gli eredi poi se le dividono tra loro.
Pagate le imposte, dopo circa 10 giorni arriva il glifo, con cui si sbloccano conti e titoli del defunto in banca o in posta. Se nell’eredità ci sono immobili, vengono volturati in circa 30 giorni: la voltura catastale comunica all’Agenzia delle Entrate il passaggio di proprietà agli eredi.
Chi deve presentare la dichiarazione di successione?
La dichiarazione può essere presentata da:
- eredi e legatari, o i loro rappresentanti;
- chi è stato immesso nel possesso dei beni ereditati;
- amministratori dell’eredità e curatori dell’eredità giacente;
- esecutori testamentari.
Anche qui vale la regola: una sola dichiarazione per tutti, presentata da un solo erede come dichiarante.
Quando è obbligatorio presentare la dichiarazione di successione?
Non è obbligatoria solo se valgono insieme tre condizioni: nell’eredità non ci sono immobili né diritti reali su immobili, il patrimonio del defunto non supera 100.000 euro, e gli eredi sono il coniuge e i parenti in linea retta. In questo caso basta andare in banca o in posta con il certificato di morte e l’atto notorio per sbloccare il conto. In tutti gli altri casi è obbligatoria. Due esempi:
- una famiglia con due genitori e due figli, una casa e un conto cointestato sotto i 100.000 euro: se viene a mancare il padre la dichiarazione è obbligatoria, perché c’è un immobile;
- un solo conto sotto i 100.000 euro, ma l’unico erede è un cugino: la dichiarazione è obbligatoria, perché l’erede non è in linea retta.
Quali sono le tasse da pagare per la successione?
L’imposta di successione si calcola sulla quota di ciascun erede, con aliquote e franchigie che dipendono dalla parentela:
- 4% per coniuge e parenti in linea retta, sulla parte che supera 1.000.000 di euro per ciascun erede;
- 6% per fratelli e sorelle, sulla parte che supera 100.000 euro per ciascun erede;
- 6% senza franchigia per gli altri parenti fino al quarto grado;
- 8% senza franchigia per tutti gli altri.
Se l’erede ha un handicap grave (legge 104/1992), la franchigia sale a 1.500.000 euro, qualunque sia la parentela.
Per gli immobili si pagano anche l’imposta ipotecaria (2%) e l’imposta catastale (1%) sul valore catastale. Se uno degli eredi ha la residenza nell’immobile e ha diritto all’agevolazione prima casa, le due imposte diventano fisse: 200 euro ciascuna, 400 euro in tutto. Le imposte sono le stesse chiunque presenti la dichiarazione.
Che cos’è il glifo successione?
Il glifo è la dichiarazione di successione validata e protocollata dall’Agenzia delle Entrate. Arriva di solito circa 10 giorni dopo l’invio della dichiarazione e il pagamento delle imposte. Solo con il glifo gli eredi possono sbloccare conti correnti, titoli e libretti del defunto.
In pratica è una pagina che si aggiunge alla dichiarazione, con un codice QR che permette a banche e uffici di verificarne la validità.
Che cos’è l’atto notorio per successione?
L’atto notorio è una dichiarazione che individua gli eredi del defunto (il de cuius) partendo dal suo stato di famiglia. Serve come allegato alla dichiarazione di successione e, quando la dichiarazione non è obbligatoria, per sbloccare il conto in banca.
Quali documenti servono per la successione?
- codice fiscale e documento d’identità del defunto e di tutti gli eredi
- certificato di morte
- atto notorio o stato di famiglia
- certificato di sussistenza della banca o della posta: quanto c’era sui conti alla data del decesso
- IBAN dell’erede dichiarante
- residenza del defunto e degli eredi
- testamento, se c’è
- visura catastale del defunto: possiamo recuperarla noi
- solo per i terreni edificabili, il valore al metro quadro (lo indica il Comune)
L’elenco completo, caso per caso, è nella guida ai documenti necessari per la successione.
Successione a Udine e in provincia: catasto o tavolare
Dopo la dichiarazione gli immobili vanno intestati agli eredi, e in Friuli la strada dipende dal comune in cui si trovano:
- Udine città e la maggior parte della provincia usano il Catasto ordinario: la voltura si fa online e la seguiamo noi, insieme alla dichiarazione.
- In alcuni comuni della provincia di Udine (per esempio nella zona di Cervignano e nel Tarvisiano) e nelle province di Trieste e di Gorizia vale il sistema tavolare (Libro fondiario), un’eredità austro-ungarica: dopo la dichiarazione serve anche l’iscrizione all’ufficio tavolare competente, una pratica più complessa della voltura catastale. La seguiamo noi o con professionisti che si occupano proprio del sistema tavolare.
Con i dati catastali dell’immobile ti diciamo subito quale sistema si applica e come procedere. Seguiamo anche chi vive fuori dal Friuli ma eredita immobili qui: la pratica si fa a distanza. Approfondisci nella guida al sistema tavolare e la successione.
Ti riceviamo su appuntamento in due sedi: a Udine, in viale Giuseppe Tullio 13, scala B (lunedì-venerdì, 9-13 e 14-18), e a Cividale del Friuli, in via Pietro Zorutti 10 (giovedì e venerdì, 9-13 e 14-18).
Meglio il CAF o il notaio per la successione?
Per la dichiarazione di successione il notaio non è obbligatorio: è un adempimento fiscale che il CAF prepara e invia. Il notaio serve per alcuni atti specifici, come la pubblicazione di un testamento olografo o la rinuncia all’eredità. Se nel tuo caso serve anche il notaio te lo diciamo noi. Il confronto completo è nella guida successione: meglio il CAF o il notaio?
Domande frequenti
Quanto costa fare la successione al CAF?
Dipende da quanti sono gli eredi e da quali beni vanno dichiarati. Ti facciamo un preventivo gratuito prima di iniziare. Le imposte da versare allo Stato sono a parte e sono le stesse chiunque presenti la dichiarazione.
Entro quando va presentata la dichiarazione di successione?
Entro 12 mesi dalla data del decesso. Conviene non aspettare l’ultimo momento: la raccolta dei documenti è la fase che richiede più tempo.
Cosa succede se si supera il termine di 12 mesi?
Scattano sanzioni e interessi, che si possono ridurre con il ravvedimento operoso se si rimedia spontaneamente. Se sei in ritardo, contattaci subito: calcoliamo noi quanto pagare e presentiamo la dichiarazione.
Si può fare la successione online, senza venire in ufficio?
Sì, seguiamo la pratica anche a distanza, da tutta Italia. Il primo contatto è su WhatsApp: ascoltiamo la tua situazione e ti diciamo quali documenti mandarci.
Come si sbloccano i conti del defunto?
Con il glifo, che arriva circa 10 giorni dopo l’invio della dichiarazione e il pagamento delle imposte. Se la dichiarazione non è obbligatoria, bastano il certificato di morte e l’atto notorio. Approfondisci nella guida su come sbloccare conti e titoli del defunto.
Serve una dichiarazione per ogni erede?
No. Si presenta una sola dichiarazione per tutti gli eredi, firmata da un erede che fa da dichiarante.
